（2017年8月24日在自治州第十三届人大常委会第九次会议上）
玉树州发展和改革委员会主任  赫广春

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
        受自治州人民政府委托，向会议报告2017年上半年全州国民经济和社会发展计划执行情况，请审议。
2017年是实施“十三五”规划的重要一年，也是决胜全面建成小康社会、推动“四个扎扎实实”重大要求落地生根、实现两个越来越好目标的关键一年。我们坚持以党的十八大、十八届历次全会精神为指导，深入学习习近平总书记系列重要讲话精神，认真贯彻省第十三次党代会和州委十三届二次全会精神，紧紧围绕州十三届人民代表大会第二次会议确定的经济社会发展各项目标任务，以生态文明建设和扶贫攻坚为导向，不断提高经济社会发展水平和民生保障能力。全州各项经济指标保持在合理区间，呈现稳中有进，结构向优的发展态势，基本实现了时间过半，任务过半的目标。
一、主要经济指标完成情况
上半年全州经济社会发展呈现出开局较顺、增速较稳、质量较好的发展态势。上半年全州累计实现地区生产总值13.94亿元，其中第一产业2.89亿元，同比增长5.2%；第二产业7.47亿元，同比下降2.8%；第三产业3.51亿元，同比增长1%；全社会固定资产投资完成17.58亿元，同比增长42.5%；城镇居民人均可支配收入13665元，增幅8.2%；农村常住居民人均可支配收入2177元，增幅11.3%；全社会消费品零售总额5.5亿元，同比增长10.1%。
二、重点工作开展情况
（一）持续推进生态文明建设。全面贯彻落实习近平总书记视察青海时的重要讲话精神和王国生书记来玉树调研的重要指示精神，继续深入推进三江源国家公园体制试点建设工作和三江源二期工程。一是体制创新取得重大进展。以强有力的组织保障、方案措施和机构人员全力推进三江源国家公园体制试点工作，调整划转192个编制，新设置生态管护公益岗位4077名，发放第一批生态公益岗位工资2138万元。投资1.7亿元的园区基础和公共服务设施年度项目正在有序推进。二是认真组织实施生态保护和建设项目。投资3.27亿元的三江源生态保护与建设二期工程项目已全部开工。人工造林、林木种苗基地、湿地保护、黑土滩治理、草原和林业有害生物防控等项目已基本完成年度建设任务。三是全面开展城乡环境卫生综合治理。深入推进“美丽城镇”和“高原美丽乡村”创建工作，集中力量实施了玉树、称多、囊谦三市县乡村环境连片整治项目和饮用水源地保护、生活垃圾收集转运、生活污水收集处理等工程。累计投资3.8亿元实施了玉树市区南北山和庭院街区造林绿化工程，建设歇武到结古百里生态绿色长廊，建成了德卓滩千亩林木良种繁育基地，全州环境治理常态化工作机制和全民参与的氛围正在形成。四是河道综合治理得到有效改善。投资1.25亿元，开工建设了玉树市巴塘河、扎曲河流域水生态环境综合治理工程、称多县清水河镇防洪工程、囊谦县澜沧江河道治理工程。
（二）全力攻坚精准扶贫。按照“四年集中攻坚，一年巩固提升”的总体部署，结合玉树实际，探索了“1+5+10”的扶贫工作机制，扎实推进玉树州精准扶贫“十个一批”专项行动，实施精准扶贫“九大工程”。州县财政投入扶贫资金10.15亿元，同比增长64%。投资3.7亿元，实施了5.8万贫困人口的到户产业扶持项目；投资2500万元，实施了杂多县、曲麻莱县产业园区建设项目；投资1200万元，实施了贫困村旅游扶贫项目；投资5.67亿元，实施了4539户的易地扶贫搬迁项目；投资3615万元，实施了危旧住房就地改造项目。目前，脱贫攻坚各项工作和重点工程都在按计划有序推进。
（三）不断夯实农牧业发展基础。以推动生态畜牧业转型为抓手，整合落实5000余万元支农扶贫资金，支持生态畜牧业发展。上半年，全州牲畜存栏304.29万头只匹，共产各类仔畜68.57万头、只，成活62.18万头只，育活率为92.14%，成畜损亡7.87万头只；农作物总播种面积为18.53亩，其中：粮食作物播种面积12.84万亩，经济作物播种面积0.64万亩，其它作物播种面积4.63万亩，完成撂荒地复垦面积0.6万亩。投资4785万元，相继实施了优质牧草基地、草地生态畜牧业、良种繁育推广、玉树州农畜产品质量安全检验检测中心、“菜篮子”等项目，为农牧业的发展奠定了基础。
（四）持续增强固定资产投资。年初确定全社会固定资产投资目标任务为66亿，较上年增长15%。上半年，投资16.67亿元的208项结转续建项目已全部复工，争取落实总投资54亿元的新开工项目536项。投资16.8亿元，开工建设了市政基础设施、旧城改造、美丽城镇、保障性住房配套等一批重点项目；投资4.74亿元，实施了全州农村电网升级改造和延伸工程；投资6.4亿元的杂多县、囊谦县地震灾后恢复项目资金计划已下达；投资近4亿元的玉树市国庆水库项目已完成前期手续；全力配合国省道改扩建工程，受省交通厅委托实施投资近125亿元4条国省道公路建设工程。加大农村公路建设力度，全州乡镇道路通畅率达到89%，行政村道路通畅率达到60%。玉树巴塘机场改扩建项目已完成“空域规划”和“地面规划”编制工作。
（五）切实加强民生和社会事业。教育：投资2.1亿元的州属第四民族高中完成主体建设，囊谦县第三民族中学项目开工建设，海东玉树中学项目前期工作基本完成，三江源中学投运并开始大规模招收玉树学生。启动了历史上最大规模的高中异地办学工程，在州外异地就读高中阶段生达到3500名，约占全省异地就读高中阶段生的50%，基本解决了农牧民子女上高中难的问题。投资2亿元（其中州县自筹1.2亿元）的119所学前教育项目进展顺利，学前教育水平与全省差距进一步缩小。医疗卫生：城乡居民医保筹资标准从去年的610元提高到680元。城乡居民参保范围、群众受益面进一步扩大。继续实施了“一站式结算”和“先住院后结算”服务模式，城乡医疗救助3395人次，救助金额达786.25万元。投入975.6万元，对全州7-18岁青少年儿童进行免费乙肝疫苗接种，个别县还通过自筹资金对辖区内45岁以下农牧区群众进行乙肝疫苗接种全免费，进一步提升了医疗保障水平。就业：积极开展预约式、定单式培训，引导待业人员向各个领域有序流动，着力加快农牧区贫困人口转移就业和城镇困难人员稳定就业。上半年，全州实现城镇新增就业549人；城镇失业人员实现再就业192人；“4045”人员及城镇就业困难人员实现再就业12人；城镇登记失业率为3.2 %；农村剩余劳动力有序流动就业人数为13100人次，实现劳务收入6362.67万元。社会保障：城镇职工基本养老保险参保人数达到10730人；机关事业单位基本养老保险参保人数达到18122人；城乡居民基本养老保险参保人数达到205341人。职工基本医疗保险参保人数达到22727人，城乡居民基本医疗保险参保人数达到371854人。失业、工伤和生育保险参保人数分别达到7999人、12215人和16408人。民政救助：下拨中央自然灾害补助资金1680万元，春荒救灾粮260万公斤。发放城乡低保金1.52亿元、医疗救助金786.25万元。下拨政府购买养老服务资金400万元。建设儿童保护中心7个项目，投资1740万元。保障性住房：下达2017年度保障性住房城市棚户区改造3582户、基本建成2682户及400户入住任务的分配计划。下达全州农牧区住房改造9300户。
（六）文化旅游商贸融合发展。坚持把文化旅游融合发展作为加快玉树转型发展的“新引擎”，积极开辟旅游空中通道。玉树机场成为西部机场麾下发展速度最快的支线机场。目前已开通6个航线航班，是国内支线机场航班最多的机场之一。积极参与全省整合宣传，拓宽新媒体宣传平台，利用微信、网站等客户端发布信息，形成全州旅游宣传矩阵；联合推广招募七条自驾车旅游精品线路、举办旅游文化节庆活动工作已启动，已通过网络、微信等平台发布中国•青海•玉树首届康巴风情自驾车旅游文化节和中国•青海•玉树首届藏区十大圣（神）山穿越之旅自驾车旅游文化节活动信息，招募活动参与者。上半年游客数达到17.27万人次，实现旅游总收入 1.1亿元。
（七）严格落实各项改革。以生态文明、司法体制、医药卫生三大改革为牵引，全面推进农牧区、医药卫生体制、户籍制度、司法体制、财税体制等重要领域和关键环节改革。“放管服”改革持续推进，行政服务中心建设与运行取得实质性进展。继续清理州政府各部门行政审批事项，保留中介服务事项清单72项，取消行政审批中介服务事项目录29项，取消的行政审批事13部门、27项，调整实施机关的行政审批事项2项，承接的行政审批项目1项。州直各部门、各县市人民政府全面推行“双随机、一公开”工作，梳理“一单、两库、一细则”。全州298个事业单位换发了新版证书（州级43）、248家机关（州级63）、15个群团（州级3）单位的法人证和组织机构代码证全部换成了统一社会信用代码证。行政服务中心办证大厅已投入使用，各相关单位已入驻开展业务。智慧玉树建设项目正在稳步推进。
三、存在的困难和问题
上半年经济运行总体平稳，但还存在一些不容忽视的问题。一是农牧业基础薄弱，生产水平低，产业结构调整难度大。在农牧业产业制度改革、创新发展、培育市场主体、建立完善政策等措施方面有待加强；二是产业扶贫项目中产业园区建设周期比较长，见效比较慢，应尽早安排建设项目和资金；三是由于州本级及各（市）县财力有限，项目资金配套困难，影响项目顺利实施，因争取更多的财政转移支付；四是我州全境处于三江源自然保护区内，对项目的环评、安评、土地审批等前期手续要求严格，前期工作周期长。
四、下半年工作打算
下半年，我们在州委的坚强领导，州人大的法律监督、工作监督和州政协的民主监督下，持之以恒地抓好经济社会发展的各项工作，认真研究存在的困难和问题，进一步强化工作措施，狠抓责任落实，为全面完成年度各项目标任务，推动我州经济社会平稳较快、可持续科学发展不懈努力。
（一）经济发展方面。一是进一步加快在建项目建设,确保完成全年固定资产投资任务。认真梳理和解决项目建设中存在的困难和问题，充分利用7、8、9三个月有效的项目建设时间，加快推进项目建设进度，力争形成更多实物工作量和投资额，促进项目尽早竣工并投入使用。二是加快推进前期工作，集中开工一批新项目。对已经上报省上的项目，要加强跟踪落实，力争尽快获得批复。三是组织实施好农业综合开发、人畜饮水、联户经营、饲草料基地建设等项目。加快农牧业防灾减灾体系建设，实施好整村推进项目。四是推进精准扶贫工作，整合使用好各类项目资金，努力构建专项、行业和社会扶贫的大格局。五是尽快完成边界地区经济社会发展规划和交通、水利、电力、通讯、教育、卫生、基层政权等七个方面的专项规划编制工作，争取在年底前先行实施一批条件成熟的项目。
（二）生态保护方面。一是结合三江源国家公园体制试点工作，实施好生态环境保护与建设项目，实现环境整治工作常态化，实现保持三江源整洁常态化。二是继续实施好“三江源”生态保护二期工程。督促各市县政府全面兑现生态保护各项奖励补偿资金，抓好退牧还草、退耕还林、天然林保护建设等重大项目。三是积极引导生态移民大力发展商业、饮食、运输、民族传统加工业等后续产业，努力开发生态保护公益岗位，促进农牧区富余劳动力转移，拓宽生态移民转移就业和增收渠道。四是加强施工力量，强化工程管理，提高工作效率，加快推进城镇污水处理、垃圾卫生填埋和清运系统建设；五是按照天然林、公益林管护工作方案，规范护林员管理，开展全方位、多角度、多形式的宣传林地保护。
（三）民生改善方面。一是抓好保障性住房、危旧房改造、改薄等民生工程建设，加强重大民生工程项目建设资金保障力度，强化项目全过程监督，确保民生工程项目建设进度。二是加大推进学前教育发展，确保按计划完成学前教育幼儿园建设任务；认真做好初高中招生工作，按照计划制定科学合理的招生方案，确保高中招生工作顺利进行。三是抓好社会保险扩面征缴、制度整合、机制创新和监管服务，实现社保管理、服务和效率的全面提升。四是全力以赴推进综合医改试点、重大疾病防控、计划生育服务管理、强化基层服务能力建设、藏医药事业发展、医疗服务质量提升、妇幼健康服务能力建设、人才队伍建设、健康扶贫工程重点工作。五是重点抓好精品剧目《三江之舞》的创编，继续《音画玉树》的编排工作，深入发掘地方特色文化资源，建立重点文艺作品项目库。
（四）社会稳定方面。一是广泛深入开展创安活动，强化舆论宣传阵地，营造人民群众创建平安家园的良好氛围。继续发挥“群防群治”的作用，充分发挥义务联防队、治保员、片警的中和防范作用，确保一方平安。二是深入开展安全生产大检查工作。加大与当前单位的沟通联系工作，强化对重点行业、重点区域、重点领域的安全生产工作。三是建立健全食品药品安全责任机制，构建“地方政府负总责、监管部门各负其责、企业作为第一责任人”责任体系，建立食品药品安全社会共治机制，努力形成全社会齐抓共管、群防群治的良好格局。
（五）深化改革方面。切实简化行政审批事项，完成政府机构改革，推动建设服务型政府和法治政府。加大简政放权和政务公开力度，增强经济发展内生动力。深化社会事业改革，重点抓好环境治理、教育管理体制、医药卫生体制、户籍制度、科技体制、文化体制、物价等重点领域和关键环节的改革。进一步深化对口支援机制，把重点放在改善基层民生、扶贫攻坚，特别是人才智力和技术引进上。

玉树州2017年上半年财政收支预算执行情况的报告

（2017年8月24日在自治州第十三届人大常委会第九次会议上）
玉树州人民政府副州长、州财政局长  何  勃

尊敬的主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
        受州人民政府委托，我向本次常委会提出2017年上半年财政收支预算执行情况的报告，请予审议。
一、2017年上半年全州及州本级预算执行情况
今年以来，在州委、州政府的坚强领导和州人大的监督支持下，全州各级政府及其财政部门认真贯彻州委十三届一次会议精神，主动适应经济发展新常态，强化底线思维，狠抓财政收支管理，深化财税体制改革，各项工作都取得了积极进展。
（一）公共财政收支预算执行情况
1.一般公共预算收入完成情况
全州一般公共预算收入完成15682万元（全口径），同口径减收13895万元，下降47%。
分级次完成情况：上划中央级税收5729万元，增收280万元，增长5.1%；上划省级税收1340万元，增收499万元，增长59.3%。
地方一般公共预算收入完成8613万元，为预算的26.1%，减收14674万元，下降63%；剔除上年同期重建税收8630万元不可比收入后，常规性地方一般公共预算收入减收6044万元，下降41.2%。
分征收部门完成情况，国税部门完成1270万元，增收634万元，增长99.7%；地税部门完成2686万元，减收12491万元，下降82.3%；财政部门完成4657万元，减收2817万元，下降37.7%。
分地区完成情况：州本级完成2590万元，为预算的83.4%，减收6157万元，下降70.4%（剔除上年同期重建税收8630万元不可比收入后，常规性地方一般公共预算收入增收2473万元）。县（市）级完成6023万元，为预算的20.1%，减收8517万元，下降58.6%（玉树市完成3181万元，减收3786万元；称多县完成467万元，减收800万元；囊谦县完成538万元，减收2859万元；杂多县完成321万元，减收444万元；治多县完成836万元，减收199万元；曲麻莱县完成680万元，减收429万元）。
分税种完成情况：税收收入完成3956万元，为预算的118.7%，减收11857万元（增值税完成1270万元，增收634万元；企业所得税完成555万元，减收888万元；个人所得税完成939万元，增收440万元；城市维护建设税完成331万元，减收1265万元；其他小税种完成861万元，减收184万元）。非税收入完成4657万元，为预算的39.5%，减收2817万元（专项收入完成318万元，减收1519万元；行政事业性收费收入完成262万元，增收166万元；罚没收入完成577万元，减收47万元；国有资产有偿使用收入完成2282万元，减收1570万元；政府住房基金收入完成1218万元，增收455万元）。
收入方面主要呈现的特点：一是上划中央级、省级的收入增幅较快。“营改增”税制改革后，与上年同期相比，上划中央级、省级的收入呈现出增长态势，尤其是增值税增幅明显，中央级增收974万元、省级增收852万元，增幅分别达到59.6%和174.9%。二是地方级收入出现下滑、进度低。与上年同期相比，地方级的收入呈现出下降态势，同口径减收14674万元，下降63%，主要是上年同期“营改增”改革前集中清理欠税和重建相关税收等非正常性税收收入抬高了基数，仅完成年度任务的26.1%，低于序时进度23.9个百分点。三是地方收入质量不高。上半年，非税收入占地方收入的比重高达54.1%，高于全省平均水平30.6个百分点，由于非税收入中存款利息收入、一次性资产处置收入和罚没收入等的不稳定性，以及省财政实行国库现金管理，其收入的不稳定性和一次性，无法持续支撑地方收入的平稳增长。
2.一般公共预算支出完成情况
上半年，全州一般公共预算支出完成424715万元，为调整预算的54.5%，增支42543万元，增长11.1%。
分预算科目完成情况：一般公共服务49007万元，减支7132万元；国防和公共安全15165万元，减支1654万元；教育62979万元，增支6502万元；科学技术136万元，减支130万元；文化体育与传媒5398万元，减支2381万元；社会保障和就业55547万元，减支11730万元；医疗卫生19288万元，减支14604万元；节能环保14309万元，增支1076万元；城乡社区事务18552万元，减支16511万元；农林水支出156629万元，增支87193万元；交通运输2163万元，减支197万元；国土资源气象等事务2530万元，减支243万元；住房保障支出22515万元，增支4383万元；商业服务业等其他各项支出497万元，减支2029万元。
今年上半年大部分支出科目出现下降的主要原因：一是今年上半年财政支出体制发生变化，去年上半年机关事业单位养老改革和新型农村合作医疗省级统筹等的影响，其收支划转到社保部门和省级，形成财政支出下降；二是科学技术、文化体育、城乡社区、交通运输等预算执行率低及下降的主要原因是，部分项目前期准备工作不充分，造成项目不能落地实施，相应影响财政支出进度。
分地区完成情况：州本级完成38285万元，完成调整预算的33.2%，减支34036万元，下降47.1%，主要是上半年机关事业单位养老改革和新型农村合作医疗由省级统筹等的影响，其支出反映到省级。县（市）级完成386430万元，完成调整预算的58.2%，增支76579万元，增长24.7%（玉树市完成94642万元，增支16694万元，增长21.4%；称多县完成64823万元，增支19412万元，增长42.7%；囊谦县完成74460万元，增支14496万元，增长24.2%；杂多县完成56490万元，增支12116万元，增长27.3%；治多县完成48118万元，增支8862万元，增长22.6%；曲麻莱县完成47897万元，增支4999万元，增长11.7%。
（二）政府性基金收支预算执行情况
上半年，全州政府性基金收入完成264万元，减少4788万元，其中，当年完成收入224元，减少918万元；上级补助收入60万元，减少3870万元。政府性基金支出完成457万元，减少4808万元。
州本级无政府性基金收入和支出。
收支下降的主要原因，一是玉树市国有土地使用权出让收入较去年同期减收795万元；二是上级财政补助减少3870万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
全州收入完成5425万元，减少15960万元，下降74.6%。支出完成13632万元，减少70万元，下降0.5%。州本级收入完成943万元，减少16576万元，下降94.6%。支出完成5958万元，增加842万元，增长16.4%。需要说明的是：收入出现大幅下降的原因主要是机关事业单位养老保险、新型农村合作医疗等省级统筹，收入不再反映在地方，造成地方社会保险基金收入出现大幅下降。
二、所做的主要工作
上半年，按照州委、州政府的工作部署及要求，全州财政部门在狠抓人大批准的财政预算执行的同时，坚持稳中求进、改革创新，全力以赴主动跟进稳增长、调结构、促改革、惠民生，防风险重大部署，为全州经济社会持续健康发展提供了有力支撑。
（一）加强组织领导，落实工作责任。为进一步强化州、县（市）政府收支预算执行的主体责任，按照年初确定的目标，层层落实分解任务，密切各部门间协调工作，对收支管理中存在的问题早发现早解决，确保了应收尽收和财政支出按时间进度完成。同时，针对上半年地方收入完成情况和年初收入目标任务过高的问题，客观分析，积极向省财政厅反映，并依据地方实际情况降低今年地方收入目标任务。
（二）打牢基础，切实做好项目争取工作。紧盯年初目标不动摇，强化工作责任，紧密结合国家“十三五”规划纲要和藏区工作会议、财政工作会议等精神，全力做好信息挖掘、项目谋划，前期申报论证等项目前期工作；着力做好对接落实，确保项目能落地、资金能到位。上半年，共争取到上级各类专项补助363476万元，增加27488万元，增长8.2%，体现了国家供给侧改革的政策效益，也是财政部、省财政厅进一步加快支出进度、提高资金时效的重大举措。
（三）强化支出管理，提高财政保障能力。不断调整优化支出结构，在“保工资、保运转、保民生”的基础上，积极争取中央和省上政策资金支持，保持财政有效投入，切实保障重点民生项目和重大项目顺利实施，形成有效支出。上半年，累计投入民生领域资金336956万元，增加68692万元，增长25.6%，占总支出的79.3%。一是支持教育事业，促进均衡发展。累计投入资金62979万元，增加6502万元，增长11.5%。落实学前三年教育、小学教育、初中教育和高中教育15年免费义务教育和全面落实教育民生提标政策，以及中等职业教育、三江源教育补偿机制和取消六州藏区教育项目地方配套等政策，推动教育事业均衡发展。二是支持支农发展，打好脱贫攻坚战。上半年，累计投入资金156629万元，增加87193万元，增长72.6%。全面落实草原生态奖补、粮食直补、农资综合补贴等惠农政策，实施天然林保护、农业综合开发、 “美丽乡村”等项目，促进城乡一体化发展进程。同时，加大对精准脱贫的投入，支持实施产业扶贫、易地搬迁、连片特困地区特色优势产业发展，上半年，累计投入扶贫资金40166万元，比上年增加16653万元，增长70.8%。三是支持社会保障，持续提升保障水平。累计投入资金55547万元，落实养老、就业、低保，以及五保户、残疾人、高龄老人等政策，弱势群体基本生活保障水平得到持续提升；支持机关事业单位养老保险制度改革，确保了全州退休人员养老金正常发放。四是支持卫生事业，促进医药卫生体制改革。累计投入资金19288万元，实施全民参保计划、调整城乡医保人均筹资、基本公共卫生服务人均补助等标准，支持公立医院和基层医疗卫生改革，完善公共卫生服务体系，健全完善公立医院经费补偿机制。五是支持生态环境保护，促进生态保护改善。积极支持三江源二期工程、天然林保护二期工程等重点生态工程建设，落实草原生态保护补助奖励、天然林保护、森林生态效益补偿等政策和机制，累计投入资金14309万元，增长8.1%。
（四）突出重点，稳步推进财税体制改革。继续深化预算管理制度改革，健全政府预算体系，全面推进财政预算信息公开。强力推进国库集中支付改革，上半年完成了州本级改革任务，财政资金管理更加透明、有效；各县（市）已做好前期准备工作，下半年全面推进改革。全面推进预算绩效管理，制度建设进一步健全完善，部门绩效理念逐步树立，财政综合绩效评价逐步步入常态化，有序开展了以州对县市预算管理综合绩效考评管理和部门重点支出绩效评价组织工作，全过程绩效管理新机制已经初步建立。加大盘活财政存量资金力度，对2016年底全州各级财政和各级各预算部门的存量资金进行了全面核实，采取有效措施盘活财政存量资金，上半年各级财政收缴存量资金7374万元，资金使用效益得到有效发挥。着力加强单位财务管理，州、县市财政通过聘请中介机构持续对各级各预算单位进行账务清理、整顿，并进一步加强会计电算化培训，切实提高了单位会计财务水平，规范单位财务管理，形成了财政监管的长效机制。
总体看，上半年全州财政预算执行取得了一定的成绩，促进了各项社会事业的发展，但财政运行中仍面临不少困难和问题。从后期收支走势看，制约收支增长的因素较多，形势依然不容乐观。收入方面，去年上半年受营业税拉动全州财政收入大幅增长，营改增后营业税不复存在，改征的增值税收入分成又进行了调整，增长乏力，下半年财政收入增幅仍将回落，完成全年目标任务压力依然较大。加之，中央、省级各部门调整改革资金分配方式，对项目前期准备工作的要求越来越高，争取难度加大。支出方面，财政保障难度加大和结存资金较高的问题依然并存。一方面，今年落实中央和省委、省政府在稳增长、调结构、惠民生、促改革等方面的重大举措，都需要增加大量的资金投入，全年财政收支矛盾将更加突出。另一方面，一些单位项目前期不扎实，存在资金等项目的问题，影响了资金拨付进度；部分预算部门资金没有精准对接到项目，项目支出结余较大，未能形成有效支出，仅闲置在各级财政部门的资金就近30亿元（含省上库款现金管理后尚未拨付的资金），财政收支矛盾将更加凸显，收支预算平衡难度将进一步加大。
三、下半年需要切实做好的几项重点工作
下半年，我们将按照州委、州政府工作部署，进一步发挥财政职能，加大财政改革步伐，突出抓好以下四项重点工作：
一是强化收入组织，确保财政收入稳步增长。一方面加强和税务部门的沟通联系，依法治税，充分挖掘增收潜力，强化零散税源管理，杜绝“跑、冒、滴、漏”现象的发生。同时，进一步加大非税收入征缴力度，督促执收单位做到据实收缴，及时足额入库，全力以赴组织收入，确保应收尽收。另一方面抓好项目争取工作，州直各有关部门要准确把握国家的政策导向和资金投向，提升项目谋划和编制水平，强化项目储备，有针对性地主动做好项目对接和资金争取工作，进一步加大项目争取力度，尽可能争取更大的支持，增强发展能力。
二是加快工作步伐，全面推进财政改革。今年财政管理各项改革任务重，难点多，尤其是深化国库集中支付改革，是州委、州政府督办的一项重点工作，州本级上半年已完成相关改革任务，取得了工作实效。下半年，全力推进各县（市）改革，形成上下联动、齐抓共管的良好工作局面。同步推进预算编制、绩效考评、政府债务、国有资产、政府采购、单位财务等方面的改革，全面建立起现代化财政管理新机制。
三是落实工作任务，狠抓支出进度。按照确定的支出进度任务，持之以恒抓好支出目标任务的落实工作，充分考虑影当前财政收支矛盾突出的情况，安排好资金，做到收支两不误。一方面对年初安排的资金要及时下达，尽快形成有效支出。对投向支持改善民生、经济社会发展等重要领域的资金，及早安排、及时拨付，有效发挥财政资金使用效益；另一方面进一步加大盘活财政存量资金，严格落实存量资金收回相关制度，加大对项目资金、重点科目资金、部门资金的统筹使用力度，建立健全财政存量资金与预算安排相衔接，促进“沉睡资金”尽快落实到项目并发挥效益。
四是树立勤俭理念，切实抓好增收节支工作。全州各级财政务必要清醒认识到今年财政收支形势的严峻性，认真落实厉行节约措施，切实树立过紧日子的意识，从严从紧控制预算追加，加强“三公经费”管理和财务核算，努力做好增收节支工作。必须严格按照新预算法的规定，将今年地方收入超收部分及新增财力结余等年度财力性结余全部用于安排同级政府预算稳定调节基金，建立跨年度预算平衡机制，提高财政预算平衡能力，有效防范各级政府财政风险的调控能力。
五是持之以恒，做好存量资金管理。在上半年工作的基础上，继续做好2016年底存量资金盘活和2017年新增存量资金管理，对发现的问题加以梳理，研究措施，提出整改，以此督促各预算单位加快项目实施进度，及时拨付项目资金，大力压缩部门结余结转资金规模。同时，各级财政要加强财政资金监管力度，既要保证支出进度，又要保障资金安全运行，对已下达的重点项目等资金，财政部门要加大跟踪监督检查力度，发现问题及时纠正，确保财政资金安全运行。
各位副主任、秘书长、各位委员，做好今年的财政工作任务艰巨，意义重大。我们将在州委的坚强领导下，在州人大及其常委会的监督和支持下，开拓创新、锐意进取，扎实推进财政改革发展各项工作，为促进全州经济社会持续健康发展做出新的贡献！

玉树州人民政府关于2016年度州本级
预算执行和其他财政收支的审计工作报告

(2017年8月24日在州十三届人大常委会第九次会议上)
玉树州审计局局长  赵玉良

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
        受州人民政府委托，我向州人大常委会报告2016年度州本级预算执行和其他财政收支的审计情况，请予审议。
按照审计法及相关法律法规，玉树州审计局对2016年度州本级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。重点审计了州本级财政管理和部门预算执行、重大政策措施落实、扶贫等重点专项资金管理使用情况，共审计125个单位。我们牢固树立政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，始终坚持依法审计、客观求实、鼓励创新、推动改革，揭露重大违纪违法问题，揭示重大风险隐患和结构性矛盾，反映体制机制问题，在促进政策落实、推动深化改革和经济发展、推进民主法治和反腐败等方面积极发挥作用。
一、审计评价
2016年，在州委的正确领导和州人大的有效监督下，各地区各部门坚持稳中求进工作总基调，坚持生态保护优先理念，坚持以新发展理念引领经济发展新常态，扎实推进各项工作，经济社会保持平稳健康发展。从审计情况看，州本级预算执行情况总体较好，州财政局通过强化组织财政收入，盘活财政存量资金，清缴历年资产处置收入，圆满完成了2016年收入任务。州本级财政一般公共预算收入完成13336万元，完成预算的140.3%。同时，不断加大积极的财政政策力度，州本级财政一般公共预算支出增长7.4%；实行减税降费，全面推开营改增试点；持续加强民生保障，全面推进脱贫攻坚，州财政安排专项扶贫资金接近6亿元；支持教育事业，促进均衡发展，本级教育支出增长21.8%；着力提升公共服务水平，低保、优抚、退休人员基本养老金等标准提高，实现大病保险全覆盖；不断推进和规范预算管理，健全预算管理制度，开展全州行政事业单位资产清查，初步建立部门项目支出绩效指标体系，大力推进州、县两级预算公开。有关部门和地区财经法纪观念增强，积极整改上年审计查出的突出问题，依法行政、依法理财水平在逐步提高。
二、州级预算执行和其他财政收支审计情况
（一）州本级预算执行审计情况
重点审计了州本级2016年度财政预算执行总体情况和州直部门预算执行情况。从审计情况看，州财政局认真落实积极的财政政策，围绕推进供给侧结构性改革要求，加强财政管理，深化预算管理制度改革，优化财政支出结构，加大关键领域和薄弱环节投入，财政资金使用绩效逐步提高。但从财政管理和预算执行具体组织实施情况看，还存在一些需要改进的问题。主要是：
1.未按规定设置预备费。根据《中华人民共和国预算法》第四十条：“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害救灾等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。”的规定，州财政应当设置预备费，但2016年州财政仍未按规定设置预备费。
2.给非预算单位拨款。2016年州财政局给10个非预算单位以追加预算方式拨款1726.6万元。
3.预算编制不够完善。州财政局在下达各预算单位2016年预算指标时，只下达了经费预算，而未包含专项经费预算，不符合《中华人民共和国预算法》的有关规定。
对审计指出的问题，州财政局正在研究，采取深化改革、改进管理、完善制度等措施加以整改。
（二）国家重大政策措施落实跟踪审计情况
各项审计都关注了国家重大政策措施落实情况，并全力做好跟踪审计。从审计情况看，有关部门和地方能够贯彻落实党中央、国务院决策部署，加大简政放权力度，加快转方式调结构，加强资金盘活和统筹使用，推进供给侧结构性改革和“三去一降一补”任务落实，取得显著成效。我们坚持边跟踪审计、边督促整改，按季度报告审计结果，推动大部分问题在审计中得到纠正。审计发现的主要问题：
1.“放管服”改革有些具体措施尚未完全落地。“放管服”改革极大激发了市场活力和社会创造力，但有些具体措施推进力度需进一步加大。审计发现，有的地方未取消非刑事案件财物价格鉴定费等收费项目。有的地方违规自行设立项目收费，或对明令取消、停征、免征的项目继续收费，或未按规定标准和范围收费等。在收费管理上，经营服务类收费目录清单还不够细化，审批前置中介服务事项尚未建立完整的目录清单。
2.玉树州旅游局等五个部门和地区实施的生态旅游公厕建设、美丽城镇建设、城镇地下管线普查、草原承包经营权确权登记试点工作等8个项目（工作）未及时实施或推进迟缓，涉及资金4128万元。
3.玉树州没有支持小微企业金融服务专营机构，中小企业贷款难度大。
4.个别地方高龄老人补助资金、孤儿生活保障资金、就业补助资金、耕地保护补贴资金未及时发放，政策执行不及时、不到位。
5.2016年失业人员小额贷款未发放，涉及资金3183万元。
对审计指出的问题，有关部门和地方正在研究整改。
（三）扶贫资金审计情况
持续跟踪审计扶贫资金管理使用和扶贫政策落实情况，并重点抽查2个国家扶贫开发工作重点县，抽查扶贫资金9694万元，占这些地区2016年财政扶贫投入的42%，涉及11个乡镇、16个行政村和35个单位，还走访贫困家庭83个。总体上，全州各地贯彻落实中央脱贫攻坚部署，坚持精准扶贫、精准脱贫，加大扶贫投入和资金整合力度，贫困地区农村居民收入增幅高于全州平均水平，贫困群众生活水平明显提高，贫困地区面貌明显改善。从重点抽查的2个县看，脱贫攻坚任务还十分艰巨，扶贫资金在一些地方具体使用中尚需进一步精准聚焦，个别地方存在扶贫资金长期闲置等问题。
1.有些县扶贫资金长期闲置，时间最长的超过2年，扶贫资金的效益未充分发挥。
2.有的地区存在未及时验收已完工扶贫项目的问题。
（四）其他财政财务收支及经济责任审计情况
主要审计了州国土局、州人社局、州水利局、州食药局、州教育局、州文化局、州经贸委、玉树市纪委、州三江源报社等9个部门（单位）领导干部的经济责任履行情况和州委党校、州卫计委、青海省可可西里管理局、州红旗小学等4个部门（单位），及其2家所属单位的财政财务收支。审计结果表明，这些部门（单位）财务管理的规范化程度和财政资金使用绩效有所提高，“三公”经费和会议费持续压减，但个别部门财务管理还不严格、部分事项处理还不够规范，主要是：
1.固定资产账实不符。三个部门（单位）车辆账实不符，涉及8辆车，价值72万元；六个部门（单位）新购置的182万元固定资产未入账；三家部门（单位）未按要求设置固定资产明细账。
2.两个单位处置的固定资产变价收入29.45万元、项目结余资金186万元，未按规定上缴财政。
3.六个部门（单位）往来款项长期挂账未清理，涉及资金272万元。八家部门（单位）存在不合规发票报账，涉及资金508万元。有些单位还存在用大额现金结算、报支个人电话费、违规发放补贴、白条报账等问题。
4.部分单位实施的3个项目、部分办公设备和个别单位购入的87万元锅炉燃煤等未进行政府采购；2个部门（单位）实施的投资1204万元的6个项目未进行招投标。
5.2个部门（单位）隐瞒收入、在往来款中列收列支，涉及资金2873万元。
6.个别单位将部分收入不入账用于私设小金库，累计资金达到63万元。
7.个别单位违反规定开支礼品费用32万元。
（五）政府投资项目审计情况
审计了囊谦4所小学、玉树市巴塘河治理工程、 州水利局11个沟道排洪工程、治多县县城移民供水工程等17个建设项目竣工决算，审计发现的主要问题有：
1.部分建设项目未进行分账核算，导致项目投资支出不实。
2.部分项目多计工程价款130万元。
3.11个项目结余资金1185万元未按规定上缴财政。
4.个别项目存在多支付工程价款、签订的合同要素不全等问题。
（六）全州保障性安居工程跟踪审计情况
2016年，各地各部门积极推进安居工程及配套基础设施建设，通过创新棚户区改造融资方式、增加专项建设资金和信贷资金投放规模等措施，筹集资金规模同比增加，货币化安置力度持续加大，城乡居民居住条件明显改善，但一些地方仍存在资金使用和项目管理不规范问题。审计发现，至2016年底，因安居工程资金筹集拨付与建设进度不匹配等，有994.1万元未及时安排使用，资金滞留。保障性住房租金收入未按规定实行收支两条线管理，35.55万元租金收入未上缴财政。项目建设管理方面，有1个项目未严格执行设计、监理等招投标规定；有些项目未严格执行监理、建筑强制性标准等要求，部分项目存在屋顶彩钢骨架不够、房屋屋顶椽子过细、间隔宽度过大，无力承重，导致椽子弯曲，房屋存在质量缺陷。
审计还发现，一些地方对保障对象的资格审核和后续监管不到位，有5户不符合条件家庭得以通过审核，违规享受保障性住房5套、补助11.25万元；有254套基本建成的住房因配套基础设施建设滞后，搁置1年以上无法交付使用；有65套自2009年建成的廉租房未入住，造成常年闲置。
审计指出问题后，有关地方和单位追回资金11.25万元，取消或调整待遇5户，处理处分2人。
（七）审计移送的违纪违法问题线索情况
上述各项审计中，发现并移送违纪违法问题线索1起，涉及公职人员2人，主要是公职人员违规享受农村危房改造补助资金。
三、审计发现问题整改情况及下一步工作建议
（一）审计发现问题的整改情况
对实施并完成的州本级预算执行和其他财政收支审计项目，州审计局已依法出具审计报告并下达了审计决定，要求有关地区和部门限期纠正审计发现的问题。审计期间，各有关地区和部门高度重视审计发现问题的整改工作,把问题整改落实与促进改革、完善制度、强化管理、推动体制机制创新结合起来，积极推进审计整改，经过审计回访，2016年审计发现问题已基本得到整改落实，同时仍将审计发现问题的整改列入了全州目标责任考核的范围内。今后，州政府及州审计局将继续加强对审计发现问题整改的督促检查，强化跟踪督导，确保审计整改到位。
（二）审计建议
1.继续深化财政改革，切实加强部门（单位）财务管理。
2.加强政府投资项目管理，促进稳增长政策措施落实到位。
3.是严肃财经纪律，强化预算约束，不断健全财政支出绩效评价及反馈纠偏机制，对虚报冒领、虚增业绩、铺张浪费等行为严肃问责追责。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思想新战略，自觉接受州人大的指导和监督，开拓进取、尽责担当，依法履行审计监督职责，更加扎实地把州委、州政府各项决策部署贯彻好落实好，以优异成绩迎接党的十九大胜利召开！